Η Εφορία αναγκάστηκε να στραφεί στην αναζήτηση και την καταπολέμηση της «real time» φοροδιαφυγής. Οι έρευνες αποκαλύπτουν πράγματα και θαύματα, για το πώς αλώνιζαν τα κυκλώματα εικονικών τιμολογίων που έφεραν στο φως οι έρευνες των ελεγκτών της Ανεξάρτητης Αρχής Δημοσίων Εσόδων, με όργιο φοροδιαφυγής στα χρόνια του μνημονίοου.
Για παράδειγμα, όπως ανακοίνωσε η ΑΑΔΕ, μόνον στο β΄τρίμηνο της φετινής χρονιάς (εν μέσω καραντίνας ουσιαστικά), ολοκληρώθηκαν έλεγχοι που έφεραν στο φως κυκλώματα εικονικών τιμολογίων από… ατομικές επιχειρήσεις, που μόνον για …. «φοροδιαφυγή επιβίωσης» λόγω Μνημονίων δεν θα μπορούσαν να δικαιολογηθούν. Αντυιθέτως:
Ατομική επιχείρηση ειδών ζαχαροπλαστικής στην Αττική:
– το 2015 έλαβε και καταχώρησε στα βιβλία της 212 εικονικά φορολογικά στοιχεία για ανύπαρκτες συναλλαγές συνολικής αξίας 122.000€. Δηλαδή σχεδόν 500 ευρώ ανά παραστατικό ή 1 εικονικό τιμολόγιο μέρα παραμέρα!
Η ίδια ατομική επιχείρηση εξέδωσε και 11 εικονικά φορολογικά στοιχεία συνολικής αξίας 120.000€ (περίπου 1.000 ευρώ το καθένα)!
Μόνο από αυτή τη «φάμπρικα» εικονικών τιμολογίων συνολικής αξίας 240.000 ευρώ, το δημόσιο έχανε 24% ΦΠΑ και φόρους εισοδήματος που εξέπιπταν οι συναλλασσόμενοι.
– Το 2016 η ίδια ατομική επιχείρηση ανέβασε ρυθμούς. Αποθρασύνθηκε και άρχισε να φοροαποκρύπτει εκατομμύρια ευρώ! Σε μία χρονιά πρόλαβε και καταχώρησε στα βιβλία της 2.734 εικονικά φορολογικά στοιχεία για ανύπαρκτες συναλλαγές συνολικής αξίας 40.100.000 €. Δηλαδή σχεδόν 9 εικονικά τιμολόγια κάθε μέρα, αξίας 1.500 ευρώ το καθένα κατά μέσον όρον!
Αλλά και η ίδια εξέδωσε όχι 11 αλλά… 1167 εικονικά φορολογικά στοιχεία συνολικής αξίας επίσης 40.100.000€. Δηλαδή μία και μόνη ατομική επιχείρηση «εξαφάνισ廨πάνω από 80 εκατομμύρια ευρώ φορλογητέα έσοδα, από τα οποία το κράτος θα εισέπραττε ΦΠΑ και φόρους εισοδήματος!
«Ατομική επιχείρηση» στην Αττική, με αντικείμενο χονδρικό εμπόριο τηλεπικοινωνιακού εξοπλισμού:
– κατά τη χρήση 2015 έλαβε και καταχώρησε στα βιβλία της 770 εικονικά φορολογικά στοιχεία (2 κάθε μέρα) για ανύπαρκτες συναλλαγές συνολικής αξίας 460.000€ ενώ εξέδωσε και 380 εικονικά φορολογικά στοιχεία (1 κάθε ημέρα!) συνολικής αξίας 468.000€.
– κατά τη χρήση 2016, περιόρισε σε 390 τα εικονικά φορολογικά στοιχεία που έλαβε και καταχώρησε. Αλλά σχεδόν τριπλασίασε την αξία τους και «έσβησε» έσοδα με ανύπαρκτες δαπάνες συνολικής αξίας 1.300.000€.
Αλλά και η ίδια εξέδωσε και χορήγησε σε άλλους 617 εικονικά φορολογικά στοιχεία συνολικής αξίας 1.306.000€.
– η δράση της σταμάτησε (;) στη χρήση 2017: εντοπίστηκε πως εξέδωσε 387 εικονικά φορολογικά στοιχεία συνολικής αξίας 595.000€.
Μονοπρόσωπη ΕΠΕ (!) Κατασκευαστική στην Αττική, βρέθηκε ότι κατά τις χρήσεις 2013 έως και 2019 εξέδωσε 444 εικονικά φορολογικά στοιχεία συνολικής αξίας 11.400.000€.
Ατομική επιχείρηση στην Αττική, με αντικείμενο δραστηριότητας τις εργασίες επίχρισης κονιαμάτων, κατά τις χρήσεις 2014 και 2015, έλαβε και καταχώρησε στα βιβλία της 6 εικονικά φορολογικά στοιχεία για ανύπαρκτες συναλλαγές συνολικής αξίας 320.000€.
Φυσικά δεν ήταν μόνο κάποιοι μεμονωμένοι επιστήμονες της φοροδιαφυγής που μηδένιζαν έσοδα εκατομμυρίων για να μη φορολογηθούν. Δεν είχαν όμως να ζηλέψουν και πολλά από άλλες, μεγάλες ή και «ανώνυμες εταιρίες», που απέκρυπταν επίσης εκατομμύρια η κάθε μία.
Για παράδειγμα:
– Ανώνυμη εταιρεία εμπορίας υγραερίου στη Θεσσαλονίκη, κατά τις χρήσεις 2014 έως 2018 εξέδωσε 528 εικονικά φορολογικά στοιχεία συνολικής στοιχεία αξίας 1.900.000€.
– Επιχείρηση εμπορίας ανταλλακτικών στον νομό Θεσσαλονίκης, κατά τη χρήση 2015 εξέδωσε 60 εικονικά φορολογικά στοιχεία συνολικής αξίας 1.400.000€.
– Εταιρεία κατασκευαστικών εργασιών στον νομό Θεσσαλονίκης, κατά τις χρήσεις 2017 και 2018, έλαβε 87 εικονικά φορολογικά στοιχεία συνολικής αξίας 1.040.000€.
– Ε.Π.Ε. στο νομό Αττικής με αντικείμενο δραστηριότητας το λιανικό εμπόριο ηλεκτρονικών υπολογιστών, περιφερειακών μονάδων και λογισμικού, με αλληλογραφία ή μέσω διαδικτύου, κατά τις χρήσεις 2017 και 2018 έλαβε και καταχώρησε στα βιβλία της 10 εικονικά φορολογικά στοιχεία για ανύπαρκτες συναλλαγές αξίας 1.215.000€.
– Ανώνυμη τεχνική εταιρεία στη Θεσσαλονίκη, κατά τις χρήσεις 2015 και 2016 έλαβε 49 εικονικά φορολογικά στοιχεία συνολικής αξίας 550.000€.
Αλλά ακόμα και Ετερόρρυθμη Εταιρεία παροχής υπηρεσιών «ανεξάρτητου δημοσιογράφου» στην Αττική, βρέθηκε κατά τις χρήσεις 2013 και 2014 (σε 2 μόνον χρόνια) έλαβε και καταχώρησε στα βιβλία της 9 εικονικά φορολογικά στοιχεία για ανύπαρκτες συναλλαγές συνολικής αξίας 184.000€!
Η ΑΑΔΕ έχει ρίξει πλέον το βάρος της στην αποκάλυψη τέτοιων καθημερινών υποθέσεων φοροδιαφυγής, που σταματούν την αιμορραγία του κράτους σε πραγματικό χρόνο, αντί να κυνηγά «σκελετούς» του παρελθόντος που, και αν ακόμα αποκαλυφθεί ότι στοιχειοθετούν φορολογικά εγκλήματα, τελικά εισπράττει ελάχιστα το δημόσιο, ακόμα και αν ασκήσει κατασχέσεις ή αν περάσουν πολλά χρόνια (σε έως και 120 δόσεις κλπ).
